内控评价审计

　　一、财务类资料

　　1、资产负债表、利润表、现金流量表

　　2、明细账、科目余额表、会计凭证

　　3、增值税、企业所得税纳税申报表、各项税缴款书

　　4、银行对账单、余额调节表

　　5、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表

　　二、备查类资料

　　1、营业执照(若未三证合一还需提供税务登记证、组织机构代码证)

　　2、开户许可证、高新技术企业认定证书、外商企业批准证书、财政登记证

　　3、企业章程、董事会或股东会决议、会议纪要

　　4、验资报告或入资单、评估报告

　　5、车辆、房屋产权证明或房屋租赁协议

　　6、短期投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表

　　7、长短期借款合同、抵押担保资料及合同

　　8、产品销售(服务)合同、采购合同

　　9、减免税批复等税务批准文件

　　10、上年度审计报告

　　11、管理当局声明书(事务所提供样本)

　　12、单位财务制度、各部门管理制度、单位销售、采购等各项业务规范